第三部分 贵州省黔东南州凯里学院附属中学  2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
贵州省黔东南州凯里学院附属中学  2022年度收支决算总计6463.53 万元，与2021年相比，增加417.53万元，增长6.91%，主要原因是：本年增加一般债券户项目资金346万元，事业收入较上年增加66.28万元，本年度新进教师13人，所以较上年有所增加。
二、收入决算情况说明
贵州省黔东南州凯里学院附属中学  2022年度收入合计6189.33万元，其中：财政拨款收入6025.71万元，占97.36%；上级补助收入0.0万元，占0.00%；事业收入163.63万元，占2.64%；经营收入0.0万元，占0.00%；附属单位缴款0.0 万元，占0.00%；其他收入0.0万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
贵州省黔东南州凯里学院附属中学  2022年度支出合计6429.78万元，其中：基本支出5080.07 万元，占79.01%；项目支出1349.71万元，占20.99%；上缴上级支出0.0万元，占0.00%；经营支出0.0万元，占0.00 %；对附属单位补助支出0.0 万元，占0.00 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
贵州省黔东南州凯里学院附属中学  2022年度财政拨款收支决算总计6299.9万元。与2021年相比，增加351.26万元，增长增长5.90%，主要原因是：本年增加一般债券户项目资金346万元，本年度新进教师13人，所以较上年有所增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
贵州省黔东南州凯里学院附属中学  2022年度一般公共预算财政拨款支出6266.15万元，占本年支出合计的97.46 %。与2021年相比，增加840.99万元，增长15.50%，主要原因是：本年补发上年度年终目标奖，第四季度目标奖及发放平安创新奖等，增加一般债券户项目资金346万元，本年度新进教师13人，所以较上年有所增加。 
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出科目（类）支出5103.98万元，占81.45%；社会保障和就业支出科目（类）支出669.75万元，占10.69%；卫生健康支出科目（类）231.69万元，占3.7%；住房保障支出科目（类）支出260.74万元，占4.16%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4908.77 万元，支出决算为6266.15万元，完成年初预算的127 %。其中:
1.教育支出科目（类）普通教育支出科目（款）初中教育科目（项）。当年预算为3441.19万元，支出决算为4697.28万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年支出中有主管部门预算的城乡义务教育公用经费、上级下拨的教育专项经费等。
2.教育支出科目（类）普通教育科目（款）高中教育科目（项）。当年预算为4.9万元，支出决算为351.69万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：本年预算下达时，人员工资均下达在初中教育支出中，支出体现的是高中助学金等项目资金以及上级部门拨付的普通高中发展专项资金等，这部分资金年初未在本单位做预算。
3.教育支出科目（类）普通教育科目（款）其他普通教育支出（项）。当年预算为0万元，支出决算为1.53万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：此笔资金是城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活费补助中央及省级资金，属于上级下达资金，年初不在本单位做预算。
4.教育支出科目（类）教育费附加安排的支出（款）其其他教育费附加安排的支出（项）当年预算为5.69万元，支出决算为19.08万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：财政下达的专项用于教育精准扶贫学生资助配套资金及城乡义务教育公用经费州级配套资金等，年初单位尚未纳入预算，由上级教育局部门做预算，年初预算资金为上年结转资金。
5.教育支出科目（类）其他教育支出科目（款）其他教育支出科目（项）。当年预算为36.9万元，支出决算为34.4万元，完成当年预算的93.22%。决算数小于预算数的主要原因是：财政下达的中小学幼儿园教师国家级培训计划中央资金，用于教师培训等，由于疫情导致培训有所延误。
5.社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位离退休科目（款）事业单位离退休★科目（项）。当年预算为335.22万元，支出决算为335.22万元，完成当年预算的100%。
6.社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位离退休科目（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出★科目（项）。当年预算为329.3万元，支出决算为267.17万元，完成当年预算的81.13%。决算数小于预算数的主要原因是：2022年退休人员较多等导致。
7.社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位离退休科目（款）  机关事业单位职业年金缴费支出★科目（项）。当年预算为278.54万元，支出决算为67.36万元，完成当年预算的24.18%。决算数小于预算数的主要原因是：开支职业年金较少，预算系统预算过大。
8.医疗卫生与计划生育支出科目（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。当年预算为216.29元，支出决算为231.69万元，完成当年预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：本年有新进人员。
9.住房保障支出科目（类）住房改革支出（款）住房公积金科目（项）。当年预算为260.74万元，支出决算为260.74万元，完成当年预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
贵州省黔东南州凯里学院附属中学  2022年度一般公共预算财政拨款基本支出5080.07万元，其中：
（一）人员经费4980.22万元，主要包括：基本工资1160.22万元、津贴补贴66.58万元、奖金1403.41万元、绩效工资1100.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费267.17万元、职业年金缴费67.36万元、职工基本医疗保险缴费223.41万元、其他社会保障缴费8.28万元、住房公积金260.74万元，退休费412.59万元、生活补助10.33万元。              （二）公用经费99.84 万元，主要包括：办公费31.13万元、水费0.58万元、邮电费15.17万元、差旅费9.26万元、维修（护）费4.11万元、培训费0.54万元、公务接待费0.79万元、劳务费1.75万元、工会经费32.7万元、公务用车运行维护费3.1万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
贵州省黔东南州凯里学院附属中学  财政拨款支出预算为5.00 万元，支出决算为3.91万元，完成预算的78.27 %，决算数较上年增加0.38万元，增长10.73%，决算数小于预算数，主要原因：认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。 决算数较上年增加的主要原因是由于外校到本校交流原因，公务接待费有所增加，但都在正常范围内。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算3.91 万元，比上年增加0.38万元，增长10.65%，增加主要原因是：由于外校到本校交流原因，公务接待费有所增加，但都在正常范围内 。具体情况如下：
1. 因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.0 万元，完成预算的0.00 %。决算数较上年减少0.00万元，降低0.00%,全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0 个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费预算4.00万元，支出决算3.12万元，完成预算的78.09 %。决算数较上年减少0.32万元，降低9.38%，其中，公务用车购置支出0.0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费3.12万元。主要用于：公务用车燃油费、保险费、维修费、过路费等。 2022年，贵州省黔东南州凯里学院附属中学  单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
3.公务接待费预算1.00万元，支出决算0.79万元，完成预算的79.00%。决算数较上年增加0.70万元，增长779.73%，具体是：国内公务接待支出0.79万元，主要是：主要是各县市学校到我校进行交流活动等。 2022年国内公务接待4批次，80人次。国（境）外公务接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
贵州省黔东南州凯里学院附属中学2022年度机关运行经费支出0万元，比2020年度增加0万元，降低0%，主要原因是：非行政和参公单位无该项目。
（二）政府采购支出情况
2022年度政府采购支出总额877.53万元，其中：政府采购货物支出257.80万元、政府采购工程支出619.73万元、政府采购服务支出0.00万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况
截至2022年12 月31 日，共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆（其他用车主要是：主要领导干部公务用车及公务出行用车） ；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十一、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计15个项目进行了绩效自评，涉及资金6463.53万元，自评覆盖率达到100%。
（二）二级项目支出绩效自评结果。
项目支出绩效自评表详见附件。
（三）部分重点项目绩效评价结果。
2022年度，我单位未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明 。

第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
 
 

第五部分  附件
 

附件：1.2022年度部门决算公开报表

2.项目支出绩效自评表